21世紀經濟報道記者 邊萬莉 實習生韓文榕 北京報道 生老病死是生命的(de)必(bi)經階(jie)段。那么，當儲戶逝世后，作為遺產的(de)銀行(xing)存(cun)款是如何處置的(de)？繼承人該如何支(zhi)取？
如果是無(wu)配偶、無(wu)子女的儲(chu)戶，其銀行存款該由(you)誰(shui)來繼承(cheng)？為什么法定(ding)繼承(cheng)人(ren)支(zhi)取時(shi)，會被(bei)銀行拒(ju)絕(jue)？21世紀經濟報(bao)道(dao)記者(zhe)從今(jin)年披露的裁判文書中(zhong)選取了(le)幾起案例進(jin)行了(le)剖析。
未立遺囑，一份至關重要的遺贈協議
2022年3月，無(wu)配(pei)偶、無(wu)子女的(de)(de)松(song)(song)某逝(shi)世，但其(qi)銀(yin)行存(cun)款(kuan)取(qu)現出現了問題。原來，多年以來一直是其(qi)侄子劉(liu)林在(zai)贍養松(song)(song)某，并且為(wei)其(qi)辦理了安葬(zang)事宜。當辦妥一切后(hou)，劉(liu)林去松(song)(song)某存(cun)款(kuan)的(de)(de)農業銀(yin)行取(qu)現，卻(que)被告知無(wu)法支取(qu)該筆款(kuan)項。
農(nong)(nong)業(ye)銀行表示，根據《中國農(nong)(nong)業(ye)銀行儲(chu)蓄業(ye)務管理(li)辦法(fa)》，劉林需要提供(gong)相應的合法(fa)繼承的身份(fen)證(zheng)復印件及相應的具有(you)(you)能夠證(zheng)明自己(ji)具有(you)(you)繼承人資格的公證(zheng)文書。但是，劉林沒有(you)(you)提供(gong)任何的公證(zheng)書或者(zhe)是調解書、判決書、裁(cai)定書等。因此(ci)，按照相關規定不予辦理(li)。
值得一提的(de)是，劉(liu)林(lin)與松(song)(song)某于2019年(nian)12月10日在村委會和(he)村民小組的(de)見證下簽訂《贍養(yang)遺贈協議》，協議約定由劉(liu)林(lin)承擔松(song)(song)某的(de)生養(yang)死葬義務，松(song)(song)某死亡(wang)以后(hou)其住房、現金(jin)、銀行存款等由劉(liu)林(lin)所有。
協(xie)議(yi)簽訂后(hou)，劉林履行了對松(song)某(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)的(de)生養義務。2022年3月，劉林與他(ta)所在的(de)苴四組(zu)簽訂了《遺(yi)產(chan)管理(li)(li)協(xie)議(yi)書》，對松(song)某(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)的(de)遺(yi)產(chan)進行了清理(li)(li)，并約定(ding)(ding)“銀行存(cun)款交乙方（劉林）處理(li)(li)松(song)某(mou)(mou)(mou)后(hou)事料理(li)(li)，用于(yu)火化、購買骨灰盒、公墓(mu)等支出資金使(shi)用，甲乙方應當按照(zhao)約定(ding)(ding)協(xie)助(zhu)乙方取出松(song)某(mou)(mou)(mou)賬(zhang)戶資金不(bu)得怠于(yu)協(xie)助(zhu)或另行主張其他(ta)權利”。
根據農業銀行取款要(yao)求，劉林到公證(zheng)處了解到無法辦理公證(zheng)，只得(de)向法院起訴解決。
法(fa)院(yuan)表示(shi)，松某與農(nong)行之間(jian)成(cheng)立儲(chu)蓄(xu)存款合(he)同(tong)關系。松某死亡后，該儲(chu)蓄(xu)存款的(de)本息(xi)應作為其遺(yi)(yi)產(chan)。繼承開始(shi)后，按照法(fa)定繼承辦理(li)；有遺(yi)(yi)囑(zhu)的(de)，按照遺(yi)(yi)囑(zhu)繼承或者遺(yi)(yi)贈(zeng)(zeng)辦理(li)；有遺(yi)(yi)贈(zeng)(zeng)扶(fu)養(yang)協議的(de)，按照協議辦理(li)。
根(gen)據《中國人民銀行(xing)關(guan)于(yu)執行(xing)〈儲蓄管理條例〉的(de)(de)若干規定》（下稱《規定》）第四十條規定，存款人死(si)亡后(hou)，合法(fa)繼承人為證(zheng)明(ming)自己(ji)的(de)(de)身份(fen)和有(you)權提取該項存款，應向(xiang)(xiang)儲蓄機構所(suo)在地(di)的(de)(de)公證(zheng)處（未設公證(zheng)處的(de)(de)地(di)方向(xiang)(xiang)縣、市人民法(fa)院）申請辦(ban)理繼承權證(zheng)明(ming)書(shu)，儲蓄機構憑以辦(ban)理過戶(hu)或支付手續(xu)。
法(fa)院認為，松某與劉(liu)林簽署(shu)的(de)(de)《遺贈扶養協議》的(de)(de)確未依據規定辦(ban)理過相(xiang)關(guan)材料的(de)(de)公證，故農行先前拒絕劉(liu)林支取(qu)(qu)存(cun)款(kuan)的(de)(de)行為，并(bing)無明(ming)顯不當。但(dan)是，當劉(liu)林以訴(su)訟(song)方式主張繼承涉(she)(she)案(an)存(cun)款(kuan)，且現(xian)有(you)(you)證據無法(fa)否認劉(liu)林對涉(she)(she)案(an)存(cun)款(kuan)享有(you)(you)繼承的(de)(de)權利的(de)(de)情況下，銀行理應配合辦(ban)理涉(she)(she)案(an)存(cun)款(kuan)支取(qu)(qu)。
最終，法院判決：農業(ye)銀行(xing)于判決生效后十日(ri)內向劉林支(zhi)付松某賬戶(hu)內的存款及利息。
未婚亦無子女，存款該如何分配
與松某相似(si)，王達昌(chang)終身未婚，亦無子女(nv)，但其生前也未定下(xia)遺囑或是遺贈協(xie)議(yi)。這(zhe)種情況下(xia)，作(zuo)為遺產的銀行存款(kuan)該如何分配(pei)提取？
據了解(jie)，王(wang)(wang)達昌(chang)(chang)的父母已故，二人育有六個子(zi)(zi)(zi)(zi)女（包括王(wang)(wang)達昌(chang)(chang)在(zai)內）。分別是長子(zi)(zi)(zi)(zi)王(wang)(wang)浩(hao)，次子(zi)(zi)(zi)(zi)王(wang)(wang)志(zhi)，三(san)子(zi)(zi)(zi)(zi)王(wang)(wang)達昌(chang)(chang)，四子(zi)(zi)(zi)(zi)王(wang)(wang)軍，長女王(wang)(wang)玲和次女王(wang)(wang)麗。其中，長子(zi)(zi)(zi)(zi)王(wang)(wang)浩(hao)，次子(zi)(zi)(zi)(zi)王(wang)(wang)志(zhi)，三(san)子(zi)(zi)(zi)(zi)王(wang)(wang)達昌(chang)(chang)分別于2005年、2020年和2021年去世。
王達(da)昌生(sheng)前在河(he)南汝(ru)州農商行(xing)(xing)有存(cun)款40萬元。王達(da)昌去世后，王玲與王軍嘗試作為(wei)遺產繼承(cheng)人向該行(xing)(xing)支(zhi)取這40萬及其利息，卻被銀行(xing)(xing)拒絕，兄(xiong)妹二人因此將銀行(xing)(xing)告上法(fa)庭。
同(tong)第一(yi)個(ge)案(an)例中的銀行(xing)立場類似，河南汝州農村(cun)商業(ye)銀行(xing)表示：“在王玲與王軍(jun)拿(na)到繼承權證明書之前，銀行(xing)不承擔對其支付死(si)者王達昌存款的任何義(yi)務(wu)。”
根據《規定》第四(si)十條，銀(yin)行認為王玲與王軍暫無權請(qing)(qing)求銀(yin)行支付(fu)死者王達昌的存(cun)款，其(qi)應向汝州市(shi)公證處申請(qing)(qing)辦理繼(ji)承(cheng)權證明書或(huo)向人民(min)法院提起(qi)繼(ji)承(cheng)權糾紛之訴，由人民(min)法院判處該(gai)項存(cun)款繼(ji)承(cheng)權的歸屬。
那么法院對這種(zhong)情況如何認定呢？
法院認為，王達昌生前在該銀行存(cun)(cun)款，雙方形成(cheng)儲蓄存(cun)(cun)款合同關系，王達昌去世后，該存(cun)(cun)款即為其遺(yi)產，因其生前未對(dui)該行存(cun)(cun)款立(li)有(you)遺(yi)囑，按(an)照《中華人(ren)民共和(he)國(guo)民法典(dian)》第一千一百二(er)十三條規定(ding)，該遺(yi)產應按(an)法定(ding)繼承人(ren)繼承。
王(wang)(wang)(wang)達(da)(da)昌(chang)無(wu)配偶(ou)、無(wu)子(zi)女，根(gen)據(ju)法律規定沒(mei)有第(di)一順(shun)(shun)序繼(ji)(ji)承(cheng)(cheng)人(ren)繼(ji)(ji)承(cheng)(cheng)的(de)(de)，由(you)(you)第(di)二順(shun)(shun)序繼(ji)(ji)承(cheng)(cheng)人(ren)繼(ji)(ji)承(cheng)(cheng)。被繼(ji)(ji)承(cheng)(cheng)人(ren)的(de)(de)兄(xiong)弟姐妹(mei)先(xian)于被繼(ji)(ji)承(cheng)(cheng)人(ren)死(si)亡的(de)(de)，由(you)(you)被繼(ji)(ji)承(cheng)(cheng)人(ren)的(de)(de)兄(xiong)弟姐妹(mei)的(de)(de)子(zi)女代位繼(ji)(ji)承(cheng)(cheng)。由(you)(you)此(ci)，王(wang)(wang)(wang)玲、王(wang)(wang)(wang)軍、王(wang)(wang)(wang)雪玲及王(wang)(wang)(wang)浩(hao)、王(wang)(wang)(wang)志的(de)(de)子(zi)女作(zuo)為王(wang)(wang)(wang)達(da)(da)昌(chang)的(de)(de)第(di)二順(shun)(shun)序繼(ji)(ji)承(cheng)(cheng)人(ren)對涉案存款均有繼(ji)(ji)承(cheng)(cheng)權。
其中，王(wang)雪(xue)玲放棄(qi)對涉案存款的繼承權(quan)，自(zi)愿將屬于(yu)其份(fen)額的遺產歸王(wang)玲、王(wang)軍所有；王(wang)浩志、王(wang)合(he)志的子女目前(qian)尚(shang)無法(fa)聯系(xi)，故對其份(fen)額予以保留。法(fa)院判(pan)決(jue)，王(wang)達昌銀行存款繼承權(quan)份(fen)額的五(wu)分之(zhi)三（即(ji)24萬元(yuan)）為王(wang)玲、王(wang)軍享有，并要(yao)求河南汝州農商行將儲戶王(wang)達昌賬戶中的存款24萬元(yuan)付給王(wang)玲、王(wang)軍。
不同數額的存款，繼承人支取手續有所不同
與(yu)前兩起(qi)案例不同(tong)的是，韓峰逝世(shi)后，其合法繼承人支取存款(kuan)竟也遇(yu)到(dao)了難題。
2021年5月23日(ri)(ri)，韓(han)峰(feng)病(bing)故。他生前(qian)從2020年6月24日(ri)(ri)起至2021年4月15日(ri)(ri)，在郵儲(chu)銀(yin)行西(xi)華縣東夏鎮營(ying)業所存款(kuan)5筆共計6萬元，各筆存款(kuan)存期均為1年。韓(han)峰(feng)的妻子張玲(ling)玲(ling)在辦理完喪事后，持5張存折到營(ying)業所支取存款(kuan)，卻(que)被(bei)拒付，因此訴至法(fa)院。
郵(you)儲銀行西華縣東(dong)夏鎮(zhen)營業所表(biao)示：“韓峰在(zai)我行存款6萬元是(shi)事實，存款期(qi)限是(shi)一年定期(qi)，根據監(jian)管(guan)部門要求，張玲玲如果依(yi)法提(ti)供(gong)相關手續，營業所就會依(yi)法辦理(li)取款業務(wu)。”
法(fa)院認為，韓(han)峰(feng)(feng)生前在營(ying)業所(suo)存款(kuan)6萬元，應(ying)按(an)(an)儲(chu)蓄合(he)(he)同約定(ding)給付韓(han)峰(feng)(feng)存款(kuan)及利息，因(yin)韓(han)峰(feng)(feng)已死亡，其配偶(ou)張(zhang)(zhang)玲玲持有相(xiang)關(guan)儲(chu)蓄存單(dan)，張(zhang)(zhang)玲玲是韓(han)峰(feng)(feng)唯一合(he)(he)法(fa)繼承人，故營(ying)業所(suo)應(ying)按(an)(an)合(he)(he)同約定(ding)給付張(zhang)(zhang)玲玲存款(kuan)本金6萬元及利息。
值(zhi)得注意的(de)是(shi)，東夏(xia)鎮營業所未向法院提供證據，為(wei)何不直接(jie)為(wei)張(zhang)玲玲辦理手(shou)續，而非要走法院認定(ding)這一環節(jie)呢？
原來，“六萬(wan)元”存(cun)款(kuan)是一個特殊的數(shu)目(mu)。2021年1月，銀保監會、央(yang)行(xing)聯合發布(bu)了《關于簡(jian)化提(ti)取(qu)已故存(cun)款(kuan)人(ren)(ren)小(xiao)額存(cun)款(kuan)相關事宜的通知(zhi)》（以下簡(jian)稱《通知(zhi)》）。根(gen)據(ju)《通知(zhi)》規定(ding)，已故存(cun)款(kuan)人(ren)(ren)在同一法(fa)人(ren)(ren)銀行(xing)的賬戶余額合計不超(chao)過1萬(wan)元（含1萬(wan)元）的，第(di)一順(shun)序(xu)繼(ji)承(cheng)人(ren)(ren)、公(gong)證遺(yi)囑指(zhi)定(ding)的繼(ji)承(cheng)人(ren)(ren)或受遺(yi)贈人(ren)(ren)無(wu)需辦理繼(ji)承(cheng)公(gong)證，可直接向銀行(xing)申請辦理提(ti)取(qu)業(ye)務。
另外，銀行業金(jin)融機(ji)構(gou)可(ke)以上(shang)調《通知》中(zhong)1萬元(yuan)(yuan)的(de)賬戶(hu)限額，但(dan)最高(gao)不超過(guo)5萬元(yuan)(yuan)人民幣（或等(deng)值外幣，不含未結利息）。回到案例中(zhong)，張玲(ling)玲(ling)申請支(zhi)取的(de)6萬元(yuan)(yuan)已經超過(guo)了(le)規(gui)定。因此，根據《規(gui)定》第十四條規(gui)定，張玲(ling)玲(ling)需要(yao)進行公證。當然(ran)，除了(le)公證之外，銀行也可(ke)以憑人民法院(yuan)的(de)判決書、裁定書或調解(jie)書辦理(li)過(guo)戶(hu)或支(zhi)付手續。
（文中(zhong)人名(ming)均為(wei)化名(ming)）
（統籌：馬春園）
